Субсидиарная ответственность и стратегия защиты для руководителя должника и его заместителей

В случае банкротства компании со стороны должника наиболее часто возникают два вопроса: кто может быть привлечен к субсидиарной ответственности, а также как выстроить стратегию защиты в данной ситуации. Рассмотрим эти вопросы в нашей статье.

Кто может быть привлечен к субсидиарной ответственности?

Правом обращения с заявлением о привлечении к субсидиарный ответственности обладают:

1/ до завершения процедуры банкротства:

• по основаниям невозможности удовлетворения всех требований или нарушения требования законодательства о банкротстве - управляющий, конкурсные кредиторы, ФНС России, работники должника (их представители) после включения их требований в реестр (п. 1 ст. 61.14 Закона о банкротстве1);
• по основанию неподачи (несвоевременной подачи) заявления о банкротстве должника, а также непередачи документации - арбитражный управляющий либо конкурсные кредиторы, представитель работников должника, работники либо бывшие работники должника или уполномоченные органы, обязательства которых возникли после истечения месячного срока, в течение которого должник обязан был подать заявление о банкротстве, и до возбуждения дела о банкротстве должника (возврата заявления уполномоченного органа о признании должника банкротом) (п. 2 ст. 61.14 Закона о банкротстве);

2/ после прекращения производства по делу о банкротстве в рамках рассмотрения обоснованности требований заявителя о признании должника банкротом - только лицо, предъявившее требование о признании должника банкротом, при наличии у него судебного акта, подтверждающего его требования, или иного документа, подлежащего принудительному исполнению в силу закона. При этом другие кредиторы имеют право присоединиться к его требованиям. Для этого их право требования должно быть подтверждено, например, вступившим в законную силу судебным актом (п. 31, 52 постановления Пленума Верховного Суда от 21.12.2017 № 53);

3/ после завершения конкурсного производства или прекращения банкротства в связи с отсутствием средств на возмещение расходов по банкротству:

• по всем основаниям - кредиторы и работники должника, чьи требования были признаны обоснованными и включены в реестр (п. 28 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53);
• по основаниям невозможности удовлетворения всех требований - кредиторы по текущим обязательствам при наличии судебного акта, подтверждающего требования, или иного документа, подлежащего принудительному исполнению в силу закона (п. 29 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53).

Как строить доказательственную базу, если уже привлекают?

Согласно п. 1 ст. 56 Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ) юридические лица, кроме учреждений, отвечают по своим обязательствам всем принадлежащим им имуществом.

Если несостоятельность (банкротство) юридического лица вызвана учредителями (участниками), собственником имущества юридического лица или другими лицами, которые имеют право давать обязательные для этого юридического лица указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на таких лиц в случае недостаточности имущества юридического лица может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам (п. 3 ст. 56 ГК РФ).

В предмет доказывания входят:

• наличие вины,
• причиненный ущерб,
• а также причинно-следственная связь между действием (бездействием) и возникновением ущерба.

Для определения вины и привлечения лиц к субсидиарной ответственности суду необходимо установить, что эти лица давали указания, прямо или косвенно направленные на доведение организации до банкротства, либо совершили действие (бездействие), впоследствии причинившее имущественный вред. То есть совершение от имени организации сделок, повлекших причинение имущественного вреда кредиторам, не означает автоматического" применения субсидиарной ответственности к ее директору или учредителю.

В соответствии с разъяснениями постановления Пленума Верховного Суда РФ № 6, Пленума ВАС РФ № 8 от 01.07.1996 (ред. от 24.03.2016) О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации":