Построение системы управления уголовными рисками компании

В статье автор рассматривает значение построения в компании системы управления рисками привлечения к уголовной ответственности. Автор перечисляет наиболее распространенные ошибки менеджмента, существующие угрозы и способы снижения рисков.

Система управления рисками в компании — это то, о чем в информационном поле говорят давно и много. Но есть ли в ней практическая польза для бизнеса? И если есть, то как выстроить эту систему и как она должна функционировать? Разберемся в данной статье.

Что такое система управления рисками? Четкого определения нормативные акты (понятие системы управления рисками используется в банковской сфере и некоторых других) не предусматривают. Можно сказать, что это совокупность правил и процессов внутри организации, направленных на выявление рисков, их анализ, разработку и реализацию мероприятий по их снижению (митигации).

Под уголовными рисками в настоящей статье будут пониматься две группы рисков (угроз):

1. риски привлечения к уголовной ответственности менеджмента компании за преступления, связанные с деятельностью компании (уклонение от уплаты налогов, уклонение от уплаты таможенных пошлин, дача взятки, коммерческий подкуп, хищение у контрагентов и т.п.);

2. риски совершения работниками (а также лицами, не работающими в организации) преступлений против самой организации (прежде всего, хищения в различной форме у организации, разглашение коммерческой тайны и т.п.).

ЗАЧЕМ НУЖНА СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ УГОЛОВНЫМИ РИСКАМИ КОМПАНИИ?

Прежде всего, система управления уголовными рисками компании позволяет избежать «ненужных» нарушений уголовного закона. Руководители организации, допуская нарушения требований закона, зачастую исходят из того, что за многие, на их взгляд, незначительные нарушения, их не могут привлечь к уголовной ответственности, поскольку:

• «так никакого умысла же не было»;
• «в... ✂