Внутренние расследования: лучшие практики и правовые риски компаний

Ненадлежащее должностное поведение является одним из существенных рисков в работе современных компаний. Выявление и противодействие данному явлению — одна из ключевых задач, которые стоят перед комплаенс-системой организации, говорим ли мы об антикоррупционном, антимонопольном либо о любом ином из специальных видов комплаенса.

Наиболее разрушительным способом коррупционно мотивированный работник воздействует на интересы предприятия в случае корпоративного мошенничества. Корпоративное мошенничество в широком, а не в узко уголовно-правовом смысле этого слова представляет собой мошеннические действия сотрудников компании и (или) ее топ-менеджмента в своих личных либо корыстных интересах. Причем речь о сотрудниках, имеющих доступ к материальным активам компании и способных принимать должностные решения (имеющие для этого организационно-распорядительные полномочия) в зоне своей прямой ответственности.

Корпоративное мошенничество является серьезной проблемой для компаний: ему в равной степени подвержен крупный и средний сектор, немалая доля таких преступлений отмечена и в малом бизнесе.

«Иммунным ответом» компаний на вышеуказанные тренды является интенсификация профилактики корпоративного мошенничества, а также развитие практики профессионального проведения внутренних расследований.

В противном случае существенен риск вместо выявления виновных и принятия к ним мер ответственности получить обратный результат, когда к ответственности будет привлечена сама компания — в связи с допущенными при расследовании нарушениями действующего законодательства.

В статье рассмотрим следующие вопросы:

• правовое регулирование внутренних расследований, функционал вовлеченных подразделений;
• алгоритм и стадии внутреннего расследования;
• просмотр служебной переписки;
• использование полиграфа;
• ответственность за нарушения при проведении внутренних расследований;
• плюсы и минусы участия в проведении внутрикорпоративных расследований адвокатов.

КОРПОРАТИВНОЕ МОШЕННИЧЕСТВО И КОРРУПЦИОННОЕ ПОВЕДЕНИЕ — АКТУАЛЬНАЯ УГРОЗА УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ КОМПАНИИ

На сегодняшний день корпоративное мошенничество является одной из важнейших проблем в коммерческом секторе, которая подрывает деятельность компании, повышает ее риски, ставит под угрозу репутацию, ухудшает положение на рынке, дестабилизирует отношения между руководством и сотрудниками и ставит под угрозу устойчивое развитие компании.

Легальное определение понятия «корпоративное мошенничество» в российском праве отсутствует, но его различные проявления подпадают под действие уголовного, административного, гражданского и трудового законодательства. Ключевыми среди них являются нормы уголовного права, а именно: ст. 159 «Мошенничество», ст. 160 «Присвоение или растрата», ст. 201 «Злоупотребление полномочиями» Уголовного кодекса РФ1.

Часть 1 ст. 159 УК РФ дает определение термину «мошенничество» — это «хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием». В случае корпоративного мошенничества злоумышленник обманывает и злоупотребляет доверием организации — своего работодателя.

Согласно Глобальному исследованию экономических преступлений 2024 г., представленному PwC, 55% сообщений о мошенничестве в мире относятся к мошенничеству при закупках2, что демонстрирует широкую распространенность проблемы. Причиной подобного корпоративного мошенничества является простота реализации преступных схем благодаря наличию доступа к материальным активам компании в процессе трудовой деятельности сотрудников и возможности использоват... ✂