Аффилированные и контролирующие лица: учет, раскрытие, участие в корпоративных процедурах

Отношения экономической зависимости являются предметом регулирования различных отраслей права. При этом каждая область регулирования оперирует своей категорией, обозначающей такую зависимость. В корпоративном праве данной категорией является аффилированность.

1. Понятие аффилированных и контролирующих лиц

Согласно ст. 53.2 ГК РФ под аффилированностью понимаются отношения связанности лиц между собой, наличие или отсутствие отношений аффилированности определяется в соответствии с законом. Таким законом в настоящее время является Закон РСФСР о конкуренции1.

Статья 4 Закона РСФСР о конкуренции содержит определение аффилированных лиц: под ними понимаются физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических или физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

Закон РСФСР о конкуренции (ст. 4) выделяет следующие критерии отнесения физических и юридических лиц к числу аффилированных лиц юридического лица (см. таблицу 1).

Дополнительный критерий Закон РСФСР о конкуренции (ст. 4) предусматривает в отношении аффилированных лиц юридических лиц - участников финансово-промышленных групп2.

Наиболее широкий и сложный в применении критерий аффилированности - принадлежность к группе лиц - имеет антимонопольное происхождение. С позиции законодательства о защите конкуренции группа лиц рассматривается как хозяйствующий субъект, действующий в едином экономическом интересе.

Первым шагом в установлении группы лиц является определение так называемых базовых групп - совокупности физических или юридических лиц, связанных с обществом по основаниям, предусмотренным п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона о защите конкуренции3 (см. таблицу 2).

Все базовые группы подлежат объединению в так называемую единую группу лиц - совокупность физиче... ✂