Представлены результаты исследования АКРА: «ESG-портфель банковского сектора в России: итоги 2023 года»

Согласно консервативной оценке АКРА представленной в исследовании, основанной на результатах опроса банков, совокупный объем ESG-портфеля банковского сектора России на конец 2023 года составил 4,4 трлн руб. (48,7 млрд долл. США). Основная доля ESG-портфеля банков на конец 2023 года приходилась на кредиты с привязкой к выполнению различных условий, связанных с устойчивым развитием — 53% общего объема ESG-портфеля. За ними следуют «зеленые» и адаптационные кредиты (46 и 1% соответственно).

Доля всех указанных инструментов, по оценкам АКРА, составляет 2,6% в общем объеме активов банковской системы на конец 2023 года, или около 6% от остатка ссудной задолженности по кредитам юридическим лицам. Агентство полагает, что в ближайшие несколько лет объем портфеля «зеленых» и адаптационных кредитов, а также кредитов с ESG-ковенантами3 может вырасти на десятки процентов, но не столько за счет новых выдач, сколько благодаря отладке и внедрению в банках систем учета разных типов финансовых инструментов устойчивого развития.

Более половины респондентов внедрили или планируют внедрить оценку кредитного портфеля на соответствие финансируемых проектов и заемщиков социальной таксономии.  Большинство опрошенных банков (39%) проводят собственную оценку соответствия финансируемых проектов критериям «зеленых» и адаптационных проектов национальной таксономии. В основном такую оценку проводят крупнейшие банки, в то время как небольшие банки испытывают трудности из-за нехватки внутренних ресурсов и отсутствия соответствующих заемщиков. По результатам опроса, 35% респондентов уже оценивают влияние климатических рисков на финансовое положение своих заемщиков. Еще 39% опрошенных банков пока не проводят такую оценку, но планируют внедрить ее в ближайшее время.

Мировой рынок «зеленых» кредитов и кредитов с привязкой к показателям устойчивого развития оценивается банком ING в 320 млрд долл. США по итогам 2023 года, если считать по объему новых выдач. При этом совокупный объем выпуска «зеленых» и SL-кредитов4 в мире достиг пика в 2021 году, а затем снижался два года подряд. Альтернативные расчеты показывают иные суммы, но также указывают на негативную динамику объема выпуска таких кредитов за последние полтора года.

Наиболее динамично растущим рынком «зеленых» кредитов среди крупнейших экономик мира является Китай. К концу 2023-го общий объем непогашенной задолженности по таким кредитам (внутренний и офшорный рынки) достиг 30,08 трлн юаней (4,2 трлн долл. США), что на 36,5% превышает показатель 2022 года. Доля «зеленых» кредитов в совокупном кредитном портфеле банков Китая составила 12,7% на конец 2023 год.